关于唐山市丰南区2016年上半年财政预算执行情况的报告

发布时间:2016-09-06 00:00:00


唐山市丰南区五届人大常委会

35次 会 议 文 件 (6

 

关于唐山市丰南区2016年上半年

财政预算执行情况的报告

——2016825在唐山市丰南区五届人大常委会第35次会议上

唐山市丰南区财政局局长  郑友东

 

主任、各位副主任、各位委员:

我受区政府委托,向本次常委会报告全区2016年上半年财政预算执行情况,请予审议。

一、上半年财政预算执行情况

今年以来,在区委、区政府的正确领导和区人大的监督指导下,全区财税部门积极应对经济下滑给财税工作带来的各种困难和挑战,深入贯彻落实新《预算法》,认真执行区五届人大六次会议批准的预算,以全面深化改革促进全区经济结构调整和民生改善,确保了公教人员工资发放和党政机关正常运转,确保了全区重点项目支出需要。

(一)财政收入预算完成情况

1、一般公共预算收入完成情况。经区五届人大六次会议批准,今年全区一般公共预算收入322150万元。上半年,全区完成一般公共预算收入172722万元,占年初预算的53.6%,同比增长8.8%。其中:国税部门28799万元,占年初预算的63.8%,同比增长24.6%;地税部门66407万元,占年初预算的42.3%,同比下降18.9%;财政部门77516万元,占年初预算的64.6%,同比增长44.3%

主要税种增减情况如下:企业所得税增收2770万元,同比增长29.4%,主要是港中旅转让国丰钢铁股权缴纳企业所得税增收。耕地占用税增收3328万元,同比增长184.3%,主要是收储中心补缴耕地占用税增收。营业税、城镇土地使用税、土地增值税分别减收8169万元、3857万元和4807万元,同比分别下降31.2%20.6%69.2%,主要原因是去年房地产行业清理欠税造成基数过大。其他税种因经济低迷下降幅度均在20%左右。

2、政府性基金收入完成情况。年初,全区政府性基金收入预算安排65445万元。上半年,全区政府性基金收入完成12652万元,占年初预算的19.3%,同比增长21.3%

3、社会保险基金收入完成情况。全区社会保险基金收入预算安排105447万元。上半年,社会保险基金收入60682万元,占年初预算的57.5%,同比下降11%。其中:机关事业单位基本养老保险基金收入13996万元,占年初预算的54.7%;城镇居民基本养老保险基金收入10781万元,占年初预算的66.8%;城镇职工基本医疗保险基金收入17135万元,占年初预算的44.4%;城镇居民基本医疗保险基金收入1983万元,占年初预算的101.85%;新型农村合作医疗基金收入16146万元,占年初预算的74.2%;生育保险基金收入641万元,占年初预算的45.1%

(二)财政支出预算完成情况

1、一般公共预算支出完成情况。上半年,全区一般公共预算支出完成226186万元,占年初预算的52.1%,同比增长43.6%。其中:一般公共服务支出19049万元,占年初预算的51.2%;公共安全支出10643万元,占年初预算的47.2%;教育支出51774万元,占年初预算的47.3%;科学技术支出1394万元,占年初预算的46.4%;文化体育与传媒支出2163万元,占年初预算的45.9%;社会保障与就业支出20606万元,占年初预算的43.9%;医疗卫生与计划生育支出28044万元,占年初预算的58.28%;节能环保支出8517万元,占年初预算的46.2%;城乡社区事务支出24703万元,占年初预算的75.96%;农林水事务支出43277万元,占年初预算的60.1%;交通运输支出3704万元,占年初预算的57.5%;资源勘探电力信息等事务支出688万元,占年初预算的61.8%;国土资源气象等事务支出672万元,占年初预算的60%;住房保障支出2226万元,占年初预算的36%;商业服务业等事务支出1704万元,占年初预算的69.3%;粮油物资储备管理事务支出30万元,占年初预算的6.9%;其他支出482万元,占年初预算的4.6%;债务付息支出6346万元,占年初预算的85.4%;债务发行费用支出164万元。

2、政府性基金支出完成情况。上半年,全区政府性基金支出11608万元,占年初预算的18.7%,同比下降57.8%,主要是:国有土地出让金支出10466万元;城市公用附加支出858万元;新型墙体材料专项基金支出200万元,其他政府性基金支出84万元。

3、社会保险基金支出完成情况。上半年,社会保险基金支出47424万元,占年初预算的54.5%,同比增长50%。其中:机关事业单位基本养老保险基金支出18576万元,占年初预算的72.7%;城镇居民基本养老保险基金支出5926万元,占年初预算的44.9%;城镇职工基本医疗保险基金支出12218万元,占年初预算的50.2%;城镇居民基本医疗保险基金支出483万元,占年初预算的37.2%;新型农村合作医疗基金支出9897万元,占年初预算的46.2%;生育保险基金支出324万元,占年初预算的27.2%

二、上半年财政预算执行的主要特点

(一)财政收入形势较为严峻,完成全年预算任务压力较大。上半年,能实现时间任务“双过半”目标的主要原因是存在非常规增收因素,主要是:港中旅转让国丰钢铁股权缴纳企业所得税增收6791万元,免抵调库增收1247万元(涉及钢铁、陶瓷、机械制造等行业),瑞丰钢铁增收540万元(固定资产进项税额已消化完);预缴土地指标置换收入63000万元。剔除上述因素后,完成全年预算任务依然存在很大困难。

(二)政府性基金收入进度严重滞后,影响预算正常执行。上半年,政府性基金收入仅完成12652万元,占年初预算的19.3%,远远低于时间进度。年初由政府性基金预算安排的政府重点项目10299万元改由一般公共预算列支,造成一般公共预算出现财力缺口。

(三)重点支出保障有力。上半年一般公共预算支出中,上级专款60844万元;本级支出165342万元。主要内容包括:人员支出109925万元,正常公用支出17453万元,项目支出98808万元。在确保人员经费、社会保障和机关运转的情况下,重点保障了以下四个方面:一是财政供养人员落实精神文明奖、目标奖、奖励性绩效及公务交通补贴16339万元。二是劳务派遣人员及其他临时人员各项保险9174万元。三是城乡养老医疗、新型农村合作医疗、农村义务保障机制、农村低保、五保供养、绿化攻坚、节能环保等民生支出64728万元。四是区医院迁建、市政设施建设维修维护、既有居住节能改造、绿化攻坚和债务付息等合计支出30403万元。

政府性基金支出11608万元,主要包括:205国道拆迁、金地公司拆迁、盈升物流拆迁、华运铁路交通器材土地及地上附着物等征地补偿支出7575万元;唐人街景区、南湖运转经费以及电附加手续费支出858万元;区建投公司、王兰庄镇等基础设施建设支出3107万元;大中型水库后期扶持资金等其他基金支出68万元。

(四)预算平衡矛盾突出。在组织收入方面,需要落实上级税收减免等优惠政策,并取消、停征和免征一批行政事业性收费,同时受“营改增”等因素影响,财政收入的不确定性和减收因素明显增多。在支出调度方面,财政支出压力明显加大。一是要继续落实规范公务员津贴补贴、事业单位绩效工资、公务车改革、机关事业单位养老保险改革等增支政策。二是教育、科技、农业、医疗卫生、社会保障等民生支出进一步增加。三是地方政府债券和政府性债务陆续进入偿还高峰期。在收入来源减少,支出压力加大的情况下,全区财政收支平衡难度明显增大。

三、上半年预算执行中采取的主要措施

(一)加强收入征管,确保完成全年任务。一是强化督导调度。坚持每月一调度,分析财税收入形势,剖析重点企业生产经营情况,查漏补缺,确保税收足额入库。二是强化综合治税。依托全区综合治税平台,完善税收征管系统数据,加强国地税信息比对,切实解决漏征漏管户、共管户定额偏低、城建税征收不到位等问题。对财政投资项目全面实行先缴税后付款的做法,从源头上堵塞征管漏洞。三是组织欠税清缴。以土地使用税、房产税为重点,深入开展地方税欠税清缴专项行动。四是加强非税收入征管。加大对“收支两条线”和财政票据检查力度,确保非税收入依法征收、应收尽收、及时足额入库。

(二)强化预算约束,严格支出管理。一是加强对预算单位的督导。强化预算支出执行责任,及时掌握和解决预算支出执行中出现的情况和问题。实行预算支出分类管理,按照急事急办、特事特办的原则,优先拨付应急性、突发性支出项目。二是加强预算执行管理,深入贯彻落实新《预算法》,严格按照区人大批准的预算执行,在规定时限内批复区直部门预算,并严格按照年初预算确定的项目用途和范围下达,做到无预算不支出。三是进一步深化国库集中支付制度改革。完善预算执行动态监控机制,重点加大对会议费、培训费、公务接待费、重大专项等资金的监控力度,从严控制“三公经费”等一般性支出,推进国库资金管理机制改革,对财政专户进行了清理。

(三)积极盘活财政存量资金。按照财政部《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》要求,以“一问责八清理”专项行动为契机,开展财政存量资金盘活工作。今年以来,已收回财政存量资金2770万元。

四、坚定信心,扎实工作,确保全年预算收支平衡

(一)继续全力组织财政收入。一是强化责任。根据财税收入完成情况,明确各征管部门下步收入计划,确保实现既定收入目标。二是加快推进占补平衡指标审批。积极跑办耕地占补平衡指标审批手续,加快置换收入入库,弥补财力缺口。三是做好“营改增”后重点行业税收征缴工作。针对建筑行业在跨区域提供建筑服务时,难以控制其预缴增值税的情况,下步将重点探索对跨区域提供建筑服务企业的管理办法和措施,确保税款不流失。四是开展重点行业税源调查。对“营改增”后房地产业、建筑业、金融业和生活服务业等对全区财税收入影响较大的四个行业,开展税源调查,摸清税源底数,夯实收入基础。

(二)优化结构,进一步加强财政支出管理。一是密切关注收入形势及税款入库情况,认真分析各种改革举措对地方收入带来的影响,及时测算可用财力,掌握财力变动情况,控制好支出预算的源头。二是继续贯彻落实厉行节约的各项规定,严格控制一般性支出,大力压缩“三公经费”支出,全面加强对公务接待、公务车辆购置、公款出国出境的管理,降低行政运行成本。三是提高预算执行的均衡性、高效性。在确保人员工资及党政机关正常运转的前提下,严格预算拨付程序,加快专项经费支出进度,保障全区重点支出需要。积极筹措资金,落实政策,完善社会保障筹资机制,着力解决弱势群体生活困难问题。四是对今年预算已做安排但尚未支出或支出进度比较缓慢的项目进行全面分析,区分轻重缓急,对已确定不需支付或可延缓支付的项目进行调减,为调整预算打好基础。

(三)以深化改革为动力,创新财政管理。一是将财政支出绩效考评作为今后加强财政管理的主攻方向,完善财政支出绩效评价指标体系和具体操作细则,建立预算绩效评价结果与预算安排挂钩机制,进一步提升财政资金使用效益。二是建立健全规范完整的预算公开机制,积极稳妥地推行财政信息公开,接受社会监督。对政府预决算、部门预决算、“三公经费”等数据及时向社会公开。三是把控制和化解政府性债务风险作为工作重点,加强源头规范。坚持短期应对措施和长期制度建设相结合,防范和化解财政风险。四是继续深化国库集中支付改革。扩大财政直接支付范围,将沉淀在单位专户上的资金集中到财政部门,通过统一调配进行盘活,用于稳增长、调结构、惠民生等重点领域和关键环节。加快公务卡结算改革步伐,建立健全银行账户管理长效机制,强化预算执行动态监管,逐步实现财政资金支付链条式管理,着力构建财政资金支付“快车道”。

(四)以人为本,抓好队伍建设。以作风建设为重点,大力整治慵懒散奢等不良风气。狠抓队伍廉政建设,深入推进预防职务犯罪工作,增强干部职工廉政意识,提高拒腐防变能力。进一步加强干部职工的思想道德教育,提高责任意识、大局意识,提升干部队伍的凝聚力和执行力。

今年的财政工作任务非常艰巨,我们决心在区委、区政府的正确领导和区人大的监督指导下,变压力为动力,化挑战为机遇,以更加饱满的热情,更加昂扬的斗志和更加务实的作风,改革创新,真抓实干,确保完成全年各项收支预算。